Государственное страхование в СССР, страница 81

"Очевидно, размер этой платы, т. е. тарифов-нетто, не может устанавливаться страховщиком произвольно. Фонд, создающийся у страховщика за счет страховых взносов, уплачиваемых каждым отдельным страхователем, должен находиться в соответствии с объемом финансовых обязательств страховщика перед совокупностью страхователей. Значит, уплачиваемая страхователями нетто-премия должна быть эквивалентна финансовым обязательствам страховщика перед страхователями. Это вытекает и из того, что страхование независимо от формы его проведения (обязательное или добровольное) представляет собой возмездную хозяйственную сделку. Вопрос, следовательно, сводится к тому, чтобы по возможности точно определить размер предстоящих выплат страхового возмещения в течение известного периода. Зная эту величину, нетрудно исчислить, сколько копеек страхового возмещения приходится на единицу страховой суммы (100 руб.) всего застрахованного имущества данной группы или категории. Страховое возмещение, приходящееся на каждые 100 руб. страховой суммы, есть не что иное, как показатель убыточности страховой суммы. Значит, величина показателя убыточности страховой суммы и тарифной ставки-нетто определяется общим (одинаковым) измерителем. В самом деле, ставка нетто исчисляется в виде платежа, вносимого страхователем со 100 руб. страхового обеспечения; показатель же убыточности страховой суммы устанавливает, сколько копеек в среднем на каждые 100 руб. страховой суммы всех застрахованных объектов данной категории возвращено пострадавшим страхователям в виде страхового возмещения. Поэтому данные об убыточности страховых сумм могут служить основой для исчисления тарифных ставок-нетто. Известно, что аккумулируемая страховщиком премия относится к предстоящему периоду (году) его ответственности, ибо страхования заключаются на будущее время. Отсюда следует, что необходимо заранее предусмотреть степень опасности гибели или повреждения имущества от стихийных явлений, входящих в объем ответственности страховщика. При этом необходимо учесть, что степень этой опасности весьма разнообразна в отношении различного рода ценностей. Такое разнообразие обусловлено и различием видов стихийных бедствий, входящих в объем ответственности страховщика (пожары, наводнения, землетрясения, эпизоотии, градобития, засуха и др.). Естественно, тарифные ставки, применяемые при страховании того или иного рода имущества, должны быть различны. Определение ставок-нетто сводится, таким образом, к нахождению наиболее вероятной убыточности страховой суммы для каждой данной категории объектов. Тарифные ставки-нетто устанавливаются на основании данных страховой статистики, которая предусматривает возможность определения убыточности страховых сумм и ее элементов. Такие"