Государственное страхование в СССР, страница 254

"щие годичные ставки-нетто должны быть увеличены на одну и ту же абсолютную величину (например, на 1,5 руб. на каждую 1 000 руб. страховой суммы). Итог представляет собой окончательный размер тарифной ставки-нетто. Вероятность утраты трудоспособности от несчастных случаев почти не зависит от возраста застрахованных. Поэтому указанное увеличение годичных ставок-нетто производится в одинаковом размере для всех возрастов страхующихся. Тариф-брутто должен дать возможность страховщику создать фонд, который необходим для выполнения его финансовых обязательств по договорам страхования (за счет тарифа-нетто), и покрыть расходы страховщика, связанные с проведением страховых операций. Понятно, что источником покрытия этих расходов должна являться соответствующая надбавка (нагрузка) к тарифным ставкам-нетто. Рассмотрим элементы надбавок к ставкам-нетто по страхованию жизни, операции которого являются долгосрочными, что и определяет их особую специфичность. Первый элемент надбавки служит целям покрытия первоначальных расходов по заключению договора страхования: агентам за аквизицию (приобретение страхований) и расходов по оплате труда врачей за проведение медицинского осмотра страхующихся. Вознаграждение агентам за аквизицию исчисляется в проценте к премии. Оно обычно выплачивается не сразу после заключения договора, а в течение первого года. Труд врачей оплачивается в определенном размере с 1 000 руб. страховой суммы независимо от премии. Исчисляя размер первого элемента надбавки, обычно исходят из того предположения, что все эти расходы осуществляются страховщиком единовременно при заключении договора страхования. Фактическое же покрытие указанных расходов страхователем производится равномерно в течение всего периода уплаты взносов. Иначе не было бы достигнуто равенство годичных тарифных ставок-брутто, так как для полного возмещения производимых страховщиком первоначальных расходов потребовалось бы значительно увеличить размер премии, вносимой за первый год. Поэтому для удобства страхователя такие расходы распределяются по всем годам уплаты премии. Отсюда ясно, что всякий случай прекращения страхования вследствие неуплаты очередных взносов, особенно в первый период страхования, причиняет страховщику прямой ущерб. Размер первоначальных расходов, падающий на один год определяют путем деления общей суммы этих расходов на современную стоимость платежей, вносимых в размере одного рубля в течение всех лет периода уплаты премии. Второй элемент надбавки — покрытие процентного вознаграждения агентам за инкассирование (сбор) страховых взносов. Это вознаграждение выплачивается в определенном про-"