Вопросы государственного страхования, страница 110
"Аналогичным образом можно доказать, что применение коммутационных чисел, полученных на основе таблиц смертности, построенных исходя из различной совокупности лиц начального возраста, но с одинаковыми показателями смертности, не влияет на конечные результаты расчета тарифных ставок.
Следовательно, начинать построение таблицы смертности, используемой страховыми органами, можно с любого возраста. Совокупность лиц в этом возрасте можно брать любую. В таблицах с различной совокупностью лиц начального возраста, но с одинаковыми показателями смертности повозрастные показатели lХ и dx будут иметь различную абсолютную величину. Но окончательные результаты расчета тарифных ставок будут одинаковыми.
Изложенное дает теоретическое обоснование правильности построения таблицы смертности, разработанной Госстрахом в 1956 г., на основе которой исчислена значительная часть действующих в настоящее время тарифных ставок по смешанному страхованию жизни. Кроме того, это позволяет сделать вывод о правомерности использования для расчетов в настоящей статье таблицы смертности, которая начинается со 100 000 лиц сорокалетнего возраста.
Таблица смертности позволяет определить лишь вероятный размер ежегодных выплат застрахованным. Чтобы найти ту сумму, которую каждый из них должен внести страховому учреждению, т. е. установить размер взносов, необходимо принимать во внимание норму доходности.
Операции по смешанному страхованию жизни отличаются долгосрочностью. Договоры обычно заключаются на 5, 10, 15, 20 лет. В течение всего времени их действия в Госстрах поступают взносы. Выплаты же страховых сумм производятся в большинстве случаев по истечении этих сроков, а также (гораздо реже) —после утраты трудоспособности лицом, заключившим договор, или его смерти. Таким образом, момент поступления взносов не совпадает по времени с выплатой страховых сумм. Поэтому определенный период взносы страхователей находятся в распоряжении органов Госстраха."