Государственное страхование в СССР, страница 242

"который получает страховщик. Этот доход должен быть учтен при построении тарифов. Советский страховщик — Госстрах, получив доход на образуемый им фонд, не оставляет этот доход у себя, а за его счет уменьшает финансовые обязательства страхователей и тем самым передает доход в их пользу. Что касается капиталистических страховщиков, то они засчитывают в пользу страхователей лишь часть получаемого ими дохода, обращая остальную часть на увеличение своих прибылей. Получаемый страховщиком доход зависит от размера внесенной в фонд суммы, от времени, в течение которого она находится в обращении, и от нормы доходности (процентной ставки, нормы роста). При этом необходимо учесть, что увеличение фондов, создаваемых страховщиком, совершается за счет рассматриваемого дохода по способу сложных процентов. Это значит, что в конце каждого года доход прибавляется к той основной сумме, которая была на начало года; в следующем году происходит процесс наращения всей суммы, имевшейся на начало этого года, включающей в себя доход, полученный за прошлый год. Размер установленной страховщиком нормы доходности оказывает очень большое влияние на уровень тарифных ставок. При росте на основе сложных процентов один рубль по истечении ряда лет превращается к концу каждого года в следующие вели- чины (в руб.): При норме доходности Число лет 3% 4% 5% 1 ..........................1,03 1,04 1,05 5..........................1,16 1,22 1,28 10 ..........................1,34 1,48 1,63 15 ..........................1,56 1,80 2,08 20 ..........................1,81 2,19 2,65 25 ..........................2,09 2,67 3,39 30 ..........................2,43 3,24 4,32 35 ..........................2,81 3,95 5,52 40 ..........................3,26 4,80 7,04 Здесь наглядно видна зависимость темпа возрастания суммы от высоты нормы доходности. Если при трехпроцентной норме доходности сумма по истечении 20 лет увеличивается на 81%, то при четырехпроцентной норме — на 119, а при пятипроцентной норме — на 165%, т. е. возрастает в 2,65 раза. С помощью такой таблицы можно исчислить, в какую величину превратится любая сумма по истечении определенного числа лет при той или иной норме доходности. Однако при расчетах по страхованию жизни необходимо, кроме того, знать, сколько следует внести в настоящий момент, чтобы к намеченному сроку образовалась необходимая сумма. Надо знать, например, какую сумму в настоящее время следует внести (предположим, Госстраху), чтобы при "