Государственное страхование , страница 30

"этой системе - различие эксцедента сумм и эксцедента убытков. При страховании на базе эксцедента сумм -пропорциональное перестрахование, на базе эксцедента убытков - непропорциональное перестрахование. Многие названия в перестраховании взяты из английского языка, так как перестрахование на базе эксцедента убытков было разработано ллойдовскими перестраховщиками. Покажем разницу эксцедента сумм и эксцедента убытков на примере. Возьмем риск со страховой суммой в 1 млн. Страховщик принимает решение убыток оплачивать только в сумме 500 тыс. Здесь имеются две возможности. Первая. От общей страховой суммы 1 млн. страховщик должен отдать перестраховщику половину риска - 0,5 млн. Это означает, что страховая сумма является критерием и для ее разделения. Предположим, что по этому риску премия составила 10 тыс., тогда перестраховщик получит 5 тыс., т.е. 50 %. И по каждому убытку он будет выплачивать тоже 50 %, т.е. убыток в 1 млн. он возмещает в размере 500 тыс., 1 тыс. - в размере 500 и т.д. Другими словами, все происходит на основе того, как была распределена страховая сумма. Вторая возможность. Страховщик решает, что для размещения максимумом убытка является 0,5 млн. Тогда все убытки, которые составят меньше 0,5 млн., он будет возмещать сам, и только те, которые превысят эту сумму, возмещаются перестраховщиком. Так, в случае убытка в сумме 10 тыс. перестраховщик ничего не будет возмещать. В случае убытка на 0,5 млн. тоже не несет ответственности. При убытке 500 тыс. 1 руб. перестраховщик возмещает 1 руб. При возмещении 1 млн. он возмещает 0,5 млн. Это основное различие между перестрахованием на базе эксцедента сумм и на базе эксцедента убытков. Пропорциональное перестрахование подразделяется на договорное (обязательное) и факультативное. Договорное имеет три формы: квотное, эксцедент сумм и факультативно-обязательное. Группы договоров носят факультативное, факультативно-обязательное, обязательно-факультативное и обязательное перестрахование. По пропорциональному перестрахованию страховые суммы (ответственность), премия и убытки распределяются пропорционально, т.е. согласно долям риска между страховщиком и перестраховщиком. Пропорциональное перестрахование проводится на базе эксцедента сумм и ограничивает ответственность. "